Im Liquiditätsplan fertigt ihr ein theoretisches Betriebsergebnis. Ihr stellt die kalkulierten Kosten dem kalkulierten Umsatz gegenüber und unter dem Strich steht der erhoffte erste Gewinn. Für die Liquidität werden die erwarteten Ausgaben und Einnahmen verschiedenen Monaten zugerechnet, so dass ihr im vorhinein abschätzen könnt, wann das erste Geld fließt und in welcher Zeit ihr euch aus anderen Finanzquellen, etwa Krediten, finanzieren müsst.

In diesem Zusammenhang müsst ihr auch darlegen, wie ihr die Startphase eures Unternehmens finanzieren wollt. Am besten ist es natürlich, wenn man selbst schon über die eigenen Mittel verfügt, die erste Durststrecke zu finanzieren. Da die Existenzgründer allerdings in der Regel nicht so auf Rosen gebettet sind, müssen die meisten Kredite in Anspruch nehmen. Entsprechend müsst ihr darlegen, welches Kapital ihr aus eigenen Mitteln mitbringt und welches Kapital ihr von Banken oder Behörden haben wollt.